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【期間限定コラム】 今さら聞けない話を税理士に聞いてみた

【税理士監修】 資金繰りにおけるリボ払いの賢い使い方

■ 資金繰りにおける「リボ払い」の利点

 

■ リボ払いが有効なケース

 

■ ビジネスを積極的に進めるために

クレジットカードにまつわるキーワードとして、近頃よく「リボ払い」という言葉を目にします。そのイメージは漠然とネガティブな印象で、あまり積極的に活用すべき仕組みではない、と思っている方も少なくはないことでしょう。

そもそもリボ払いとはクレジットカードの支払い方法のひとつで、一般的に毎月の支払い額が事前に設定した一定の金額になります。

ところが、一括払いや通常の分割払いと比較すると、リボ払いの手数料は年率15%前後と高めに設定されていますし、利用金額に関わらず毎月の支払額が一定になるため返済期間が長くなり、結果的に支払い残高がかさんでしまう恐れもあります。「リボ払いはなるべく使わない方がよい」というイメージが先行しているのには、そのような背景があるといえるでしょう。

しかし、その特性を理解して利用すれば、経営者や事業主の頭を悩ませる“資金繰り”に有効的です。

 

 

資金繰りにおけるリボ払いの利点

1. 事業計画が立てやすくなる

 

毎月の支払額が一定であるということは、数ヶ月先まで資金繰りがシミュレーションしやすいというメリットにもなりえます。事業を行っていると出費が多い月もあれば少ない月もあるため、当面の資金繰りが予測できれば事業計画も立てやすくなります。


2. 迅速な解決手段になる

 

それでも資金繰りが悪化する場合には、銀行から融資を受けるという手段もありますが、中小企業や個人事業の場合、審査などで融資実行までに時間がかかることもあるため、資金繰り問題をスピーディに解決することができません。

一般的にリボ払いは利用金額ごとに設定できますので、急を要する資金繰りのケースでは、支払いが困難と思われる経費のみをリボ払いし、返済金額を抑えられます。その分、融資実行を待たずに事業資金を確保することができるのです。

 

 

「リボ払い」が有効なケース

上記を踏まえた上で、リボ払いが有効的に活用できる具体的なケースの一例を紹介します。

 

1. 仕入れと売上の時期がズレる

 

たとえば突発的に大量の受注があった場合、最終的には大きな利益に結びつきますが、そのためには先に大量の仕入コストを負担しなければなりません。

つまり、仕入れてから売上が立つまでに時間差が生じる場合、その間の資金繰りが悪化する可能性が高いのです。仕入れコストの負担を借り入れで補填することもできますが、融資実行が納期に間に合わないリスクがあります。

そこで仕入れ費用をリボ払いにすることで急激な資金繰りの悪化を防ぐことができ、資金の心配をせずに受注することが可能です。

売上があがった時点でリボ払い分を一括返済や増額返済に変更すれば、長期返済による手数料負担も軽減することができます。


2. 出費が集中した

 

カード会社との契約によっては、決済後でも支払い方法をリボ払いに変更できます(「あとリボ」と呼ばれます)。

事業を始めたばかりや軌道に乗るまでの時期には、取引先への支払いや納税、出張などによる出費が一時的に集中し、想定以上に資金を圧迫してしまうこともあるでしょう。

そのような出費に利用したカード決済分は、あとからリボ払いに変更することで、想定以上の出費が発生しても資金繰りの悪化を防ぐことができるのです。

 

ビジネスを積極的に進めるために

リボ払いはマイナスのイメージが先行しがちですが、その特性やあとリボサービスをうまく活用することで、資金繰りが安定するとともに事業計画を立てやすくなります。

リボ払いを利用する際はキャッシュフローの兼ね合いも考慮する必要がありますが、資金繰りを過度に心配せず、ビジネスを積極的に進めるための選択肢のひとつとして検討してみるとよいでしょう。

 

 

※上記内容は、アメリカン・エキスプレスが提供する「ペイフレックス あとリボ® for Business」のサービス内容とは異なる点も含んでいます。

Switch税理士法人 水村 耕史

■ 監修

水村 耕史(みずむら・こうじ)

税理士・財務アドバイザー

1988年生まれ。31歳。個人事務所、BIG4税理士法人、アクタス税理士法人を経て、平成26年に独立。平成28年10月にSwitch税理士法人を設立。現在Switch税理士法人の代表のほか、財務顧問として

多くの社外取締役を務めている。

事務所名:Switch税理士法人

事務所URL:http://switch-c.com/ (外部ウェブサイトへ移動します)

■ 作成協力

税理士ドットコム

https://www.zeiri4.com/ (外部ウェブサイトへ移動します)

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