Sofortrente: Eine sichere Ergänzung zur Altersvorsorge

1. Rente aus einer Einmalzahlung
2. So berechnet sich die Sofortrente
3. Steuerliche Begünstigung
4. Die Vorteile der Sofortrente
5. Die Nachteile der Sofortrente
6. Eine Sonderform: Immobilien-Leibrente
7. Wann lohnt sich die Immobilien-Leibrente?
8. Eine sichere Option der privaten Altersvorsorge
9. FAQ: Häufige Fragen und Antworten

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Rente aus einer Einmalzahlung

Wer vor dem Rentenbeginn eine größere Geldsumme übrig hat, zum Beispiel durch eine Erbschaft oder einen Hausverkauf, sollte über eine Sofortrente nachdenken. Anders als bei der gesetzlichen Rentenversicherung, in die jahrzehntelang eingezahlt wird, gibt es bei der Sofortrente nur eine Einmalzahlung. Die eingezahlte Summe bekommst du dann in festgelegten monatlichen Zahlungen zurückbezahlt – bis ans Lebensende. Aufgrund dieser Verknüpfung mit dem eigenen Leben wird die Sofortrente auch Leibrente genannt.

So berechnet sich die Sofortrente

Die Höhe der monatlichen Zahlungen hängt von mehreren Faktoren ab. Entscheidend ist natürlich in erster Linie die Höhe der Einmalzahlung. Die monatliche Auszahlung wird dann vom Versicherer auf Grundlage der geschätzten Lebenserwartung und dem geplanten Renteneintrittsalter festgelegt. Sobald der Vertrag unterschrieben ist, wird die vereinbarte monatliche Rentenhöhe garantiert ausgezahlt. Hinzu kommt der Gewinn aus Zinsen, deren Satz auch von Anfang an feststeht.

Unterschiedlich kann hingegen die Überschussbeteiligung ausfallen: Das ist der Anteil am Überschuss, den die Versicherer durch Anlage des Kapitals erwirtschaften. Da Sofortrenten oft sehr konservativ angelegt werden, ist hier allerdings nicht mit allzu viel zusätzlichem Gewinn zu rechnen.

Bei vielen Anbietern ist es außerdem möglich, für den Fall des eigenen Todes einen sogenannten Hinterbliebenenschutz zu vereinbaren. Mit diesem können Hinterbliebene zum Beispiel für eine gewisse Zeit die monatlichen Rentenzahlungen erhalten oder sogar den gesamten verbleibenden Betrag ausgezahlt bekommen. Durch eine solche Regelung verringert sich aber üblicherweise die monatliche Auszahlung.

Sorge um die Inflation? Auch dafür gibt es eine Lösung, wenn die Leibrente berechnet wird. Neben der konstanten Sofortrente, bei der die monatliche Auszahlung gleich bleibt, gibt es auch die dynamische Sofortrente. In diesem Fall sind die Auszahlungen zu Beginn der Sofortrente niedriger, sie steigen aber jedes Jahr um einen vorab festgesetzten Satz. Wer zu Beginn lieber höhere Zahlungen erhalten will, aber trotzdem eine gewisse Steigerung über die Jahre möchte, kann auch eine teildynamische Sofortrente wählen.

Steuerliche Begünstigung

Die Sofortrente (Leibrente) ist Teil der privaten Altersvorsorge und wird deswegen nicht staatlich gefördert wie zum Beispiel die Riester-Rente. Dennoch wird die Sofortrente steuerlich begünstigt. Sie fällt nämlich nach Paragraf 22 des Einkommenssteuergesetzes unter „Sonstige Einkünfte“. Du musst auf eine Sofortrente also keine Einkommenssteuer zahlen, sondern nur einen deutlich niedrigeren Ertragsanteil.

Die Höhe des Ertragsanteils hängt davon ab, mit welchem Alter du in Rente gehst. Mit 63 Jahren sind es 20 Prozent, mit 69 Jahren nur noch 15. Deswegen hilft die Sofortrente auch nicht unbedingt dabei, früher in Rente zu gehen. Im Gegenteil kann es sich sogar lohnen, mit dem Auszahlungszeitpunkt noch etwas über den Rentenbeginn hinaus zu warten und den Ertragsanteil dadurch zu senken.

Natürlich hängen die Steuern auch immer von der Summe deiner Einkünfte im Rentenalter ab. Wer unter dem Steuerfreibetrag bleibt, zahlt keine Steuern.

Die Vorteile der Sofortrente

Die Sofortrente (Leibrente) bietet vor allem eins: Sicherheit bei der Altersvorsorge. Du musst dir keine Gedanken machen, wie du dein Geld verwaltest oder wie das Ersparte auf dem Tagesgeldkonto am besten verwendet werden sollte. Du musst auch keinen Aktienfond oder andere risikoreichere Investments im Auge behalten. Dein Geld ist sicher angelegt und du bekommst jeden Monat eine garantierte Auszahlung, die zudem noch steuerlich begünstigt wird.

Außerdem kann die Sofortrente auch noch im Rentenalter abgeschlossen werden, was die Option besonders attraktiv macht für Menschen, die noch keine oder wenig private Vorsorge getroffen haben.

Die Nachteile der Sofortrente

Die Sofortrente hat aber auch ein paar Nachteile. Gerade im Vergleich zu Aktienfonds sind die Zinsen und Überschüsse meist nicht besonders hoch. Mittlerweile gibt es aber auch fondbasierte Sofortrenten, bei denen die Versicherer das Kapital direkt auf dem Aktienmarkt anlegen.

Ein weiterer Nachteil besteht darin, dass sich die Sofortrente mit ihrer Auszahlung bis Lebensende vor allem für diejenigen lohnt, die über 90 Jahre alt werden und dabei relativ gesund bleiben. Eine Gesundheitsprüfung gibt es zwar in der Regel nicht, aber eine vorzeitige Entnahme eines gewissen Geldbetrags, zum Beispiel bei einem Pflegefall, ist nicht immer oder nur mit Abschlägen möglich. Gekündigt werden kann eine Sofortrente (Leibrente) in der Regel nicht.

Eine Sonderform: Immobilien-Leibrente

Neben der Einmalzahlung einer höheren Geldsumme gibt es noch eine weitere Möglichkeit, eine Sofortrente zu erhalten. Die sogenannte Immobilien-Leibrente ist interessant für alle, die eine weitestgehend abbezahlte Immobilie besitzen, in der sie gerne selbst bis ans Lebensende wohnen bleiben möchten.

Hausbesitzer:innen können in diesem Modell ihr Haus verkaufen und erhalten im Gegenzug keine einmalige Geldsumme, sondern eine monatlich garantierte Leibrente sowie lebenslanges Wohnrecht. Dieses Wohnrecht wird im Grundbuch festgehalten und ist verbindlich. Möglich ist außerdem ein Nießbrauchrecht, bei dem die Immobilie auch vermietet werden kann und die Mieteinnahmen an die bisherigen Hauseigentümer:innen gehen.

Die Höhe der monatlichen Auszahlung berechnet sich dabei auf Grundlage des Wertes der Immobilie abzüglich des Wertes des lebenslangen Wohnrechts. Der Käufer oder die Käuferin übernimmt zudem in der Regel per Vertrag weitere Kosten wie Instandhaltung oder die Grundsteuer.

Wann lohnt sich die Immobilien-Leibrente?

Ähnlich wie bei der Sofortrente nach Einmalzahlung lohnt sich die Immobilien-Leibrente besonders für diejenigen, die über 90 Jahre alt werden. Auch wichtig: Da die Immobilie verkauft wird, kann sie nach dem Tod nicht mehr vererbt werden. Dennoch kann die Immobilien-Leibrente eine gute Option sein für Rentner:innen, die ihre Rente erhöhen möchten, aber gerne in ihrem gewohnten Umfeld wohnen bleiben wollen.

Sollte es Erb:innen geben, kann die Leibrente mit Wohnrecht übrigens auch innerhalb der Familie abgeschlossen werden. In diesem Fall entfällt sogar die Schenkungssteuer.

Eine sichere Option der privaten Altersvorsorge

Unterm Strich ist die Sofortrente (Leibrente) eine attraktive Ergänzung zur Altersvorsorge für alle, die bei Renteneintritt entweder eine größere Geldsumme oder eine abbezahlte Immobilie zur Verfügung haben und die damit auf möglichst risikofreie Art ihre Rente erhöhen möchten. Andere Formen der privaten Altersvorsorge bieten zwar Chancen auf mehr Rendite, bringen aber auch mehr Risiken mit sich als die Sofortrente, bei der die Höhe der Auszahlung und der Zinssatz bei Vertragsabschluss geregelt werden und bis ans Lebensende garantiert bleiben.

FAQ: Häufige Fragen und Antworten